策略盈 两家券商领罚，事涉投教与投行

（原标题：两家券商领罚策略盈，事涉投教与投行）

从严监管，券商罚单持续发布。

近日，深交所披露对两家券商——申港证券和五矿证券的处罚，申港证券因为客户交易行为管理、投教工作不到位而受到通报批评处分，五矿证券则因为作为山西凝固力新型材料股份有限公司IPO项目保荐人存在违规行为，而被交易所采取书面警示的自律监管措施。

申港证券被通报批评

5月16日，深交所披露一则对申港证券的通报批评处分决定。

深交所公告显示，2024年11月11日至11月15日，深交所联合上海证监局对申港证券股份有限公司（以下简称“申港证券”）客户交易行为管理、投资者适当性管理和投资者教育工作等情况实施了现场检查。

经查明，申港证券存在以下违规行为：该公司内部制度中未明确客户交易行为管理牵头部门，未对重点分支机构管理作出相关规定，与2023年深交所开展非现场检查期间其填报的情况不符；分支机构客户交易行为管理考核约束力度不足；重点监控证券名单不够完整准确，重点监控账户名单调整不及时；对频繁触发预警的客户管控不到位，未按深交所要求及时对相关客户提示风险，未及时向客户传达深交所相关函件；未按深交所投教工作要求宣传相关业务规则。

据悉，深交所早在2022年对申港证券采取了口头警示措施、2024年采取了约见谈话措施，但其客户交易行为管理情况未见明显改善。

深交所表示，鉴于上述违规事实及情节，依据《会员管理规则》第12.1条的规定，经深交所纪律处分委员会审议通过，作出如下处分决定：对申港证券给予通报批评的处分。对于上述违规行为及深交所给予的处分，将记入诚信档案。

五矿证券收到监管函策略盈

无独有偶，除了申港证券，五矿证券则因为投行业务存在违规行为收到了深交所的监管函。

深交所披露，2022年12月27日，深交所受理了山西凝固力新型材料股份有限公司（以下简称“发行人”）首次公开发行股票并在创业板上市的申请，五矿证券有限公司（以下简称“五矿证券”）为项目保荐人。

深交所披露，经查，五矿证券在执业过程中，存在以下违规行为：

一是对发行人发出商品相关事项核查不到位。

二是对发行人收入确认及相关内部控制情况核查不到位。

三是对发行人研发相关内部控制核查不到位。

四是对发行人原材料采购和生产入库相关内部控制核查不到位。

五是对发行人销售服务商核查不到位。

除了上述五大问题，证监会现场检查还发现，五矿证券还存在以下核查问题：

一是对发行人信息系统内部控制情况核查不到位。发行人金蝶系统部分操作日志缺失，未按照发行人制定的《信息系统管理制度》要求对财务数据进行有效备份，以及发行人财务总监兰颖同时负责公司财务管理、系统管理工作，未实现不相容岗位分离。五矿证券未对发行人相关信息系统内部控制不规范进行充分核查并督促发行人进行充分披露。

二是对发行人公司治理情况核查不到位。发行人部分“三会”文件无对应的用印申请及审批记录且用印管理存在不规范，五矿证券对此未进行充分核查并督促发行人进行充分披露。

三是资金流水核查程序执行不到位。遗漏核查发行人控股股东、实际控制人、董监高、关键岗位人员部分账户。对部分自然人大额异常资金往来仅获取当事人说明或访谈个别交易对手方等证据。已经执行的核查程序还存在获取的证据与实际情况不匹配等情形。

四是函证程序执行不到位。缺失部分函证核查底稿，未对部分回函不符情况执行替代测试，部分底稿复制了会计师工作底稿但未见五矿证券执行复核程序。

五是访谈及走访核查程序执行不到位。保荐工作底稿中未见部分被访谈人身份证明文件、实地走访照片、客户营业执照等，未见五矿证券对发行人2023年1—6月第一大客户执行访谈程序。

监管函披露，鉴于上述违规事实和情节，经深交所纪律处分委员会审议通过，作出如下处分决定：对五矿证券采取书面警示的自律监管措施。

深交所表示，五矿证券应当引以为戒，采取切实措施进行整改，对照相关问题进行内部追责，并自收到本监管函之日起二十个交易日内向深交所提交经保荐业务负责人、质控负责人、内核负责人签字并加盖公司公章的书面整改报告。五矿证券在从事保荐业务过程中，应当严格遵守法律法规、保荐业务执业规范和本所业务规则的规定，诚实守信、勤勉尽责，认真履行保荐职责，切实提高执业质量，保证招股说明书和出具文件的真实、准确、完整。

排版：王璐璐

校对：姚远???策略盈

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